En Estados Unidos existen varias cuentas de retiro diseñadas para ayudarte a ahorrar con beneficios fiscales. Una de ellas es el Traditional IRA, que muchas veces se compara con el Roth IRA.
En este artículo te voy a explicar qué es, cómo funciona, cuáles son sus ventajas y desventajas, y al final lo compararemos directamente con el Roth IRA para que sepas cuál puede convenir más según tu situación.
¿Qué es un Traditional IRA?
El Traditional IRA (Individual Retirement Account) es una cuenta de retiro individual donde puedes aportar dinero antes de impuestos (pre-tax).
- Tus aportaciones pueden ser deducibles en tu declaración de impuestos.
- El dinero crece diferido de impuestos mientras lo tienes invertido.
- Al retirar en la jubilación, pagas impuestos sobre el monto total (aportaciones + ganancias).
¿Cómo funciona en la práctica?
- Aportas dinero hasta el límite anual (2025: $7,000, o $8,000 si tienes más de 50 años).
- Ese dinero puede ser deducible en tu declaración, reduciendo tu ingreso imponible de ese año.
- Se invierte en fondos indexados, acciones, ETFs, bonos, etc.
- Al llegar a los 59½ años, puedes retirar, pero pagarás impuestos sobre todo el monto.
Ventajas del Traditional IRA
- Deducción de impuestos hoy: reduces tu ingreso imponible en el año que contribuyes.
- Crecimiento diferido de impuestos: tus inversiones crecen sin pagar impuestos hasta el retiro.
- Flexibilidad de inversión: puedes elegir entre muchas opciones (acciones, ETFs, fondos).
- Ideal si esperas estar en un tramo de impuestos más bajo en el futuro.
Desventajas del Traditional IRA
- Pagas impuestos al retirar: no es libre de impuestos como el Roth IRA.
- Límites de aportación bajos: solo $7,000 al año (2025).
- Restricciones de deducibilidad: si tú o tu cónyuge tienen un plan 401k en el trabajo y ganan cierto nivel, no siempre podrás deducir el total.
- Penalidad por retiros anticipados: si retiras antes de los 59½, pagas impuestos + 10% de multa (excepto en casos especiales).
Ejemplo práctico
Supongamos que aportas $6,000 a un Traditional IRA y tu ingreso imponible era de $60,000.
- Tu nuevo ingreso imponible será $54,000.
- Eso significa que pagas menos impuestos este año.
- A los 65 años, retiras el dinero, pero ahí sí pagas impuestos sobre la cantidad total acumulada.
Comparación básica con el Roth IRA
| Característica | Traditional IRA | Roth IRA |
|---|---|---|
| Aportaciones | Pre-tax (deduces hoy) | Post-tax (pagas hoy) |
| Beneficio principal | Reduces impuestos hoy | Retiros libres de impuestos mañana |
| Impuestos al retiro | Sí (aportaciones + ganancias) | No |
| Límite de aportación 2025 | $7,000 ($8,000 si >50 años) | $7,000 ($8,000 si >50 años) |
| Restricciones de ingreso | Sí (para deducibilidad) | Sí (para contribuir) |
Errores comunes con el Traditional IRA
- Pensar que siempre conviene más que un Roth IRA → depende de tu tramo impositivo actual vs futuro.
- No revisar deducibilidad → muchos creen que siempre se puede deducir el 100%, pero no es así si ya tienes 401k.
- Retirar antes de tiempo → puede costarte caro en impuestos y multas.
Preguntas frecuentes
¿Puedo tener un Traditional IRA y un Roth IRA al mismo tiempo?
Sí, siempre que no superes los límites de contribución combinada ($7,000 en total en 2025).
¿Qué pasa si ya tengo un 401k?
Puedes aportar a un Traditional IRA, pero la deducibilidad de tus aportaciones dependerá de tus ingresos y si tu empleador te ofrece un plan.
¿Qué pasa si convierto mi Traditional IRA a Roth IRA?
Eso se llama Roth conversion. Pagas impuestos ahora, pero en adelante el dinero crece libre de impuestos.
Conclusión
El Traditional IRA es una herramienta poderosa si quieres ahorrar en impuestos hoy y estás dispuesto a pagar cuando te retires.
Si crees que en el futuro estarás en un tramo de impuestos más bajo, puede ser la mejor opción. Pero si prefieres seguridad y retiros libres de impuestos, el Roth IRA puede ser más atractivo.
La clave: muchas personas combinan ambos para balancear impuestos ahora y en el futuro.